电大资源网《金融统计分析》形成性考核册作业4答案

 【金融统计分析】形考作业四：

 

一、单选题

1、C    2、D     3、A     4、C    5、A

6、D    7、C     8、B     9、C    10、B

 

二、多选题

1、ABCDE    2、ABC     3、ABCDE    4、BCE

5、ABCDE    6、ABCD    7、ABCDE    8、BCE

 

三、名词解释

1、第二级准备

第二级准备一般指的是银行的证券资产，它的特点是兼顾流动性和赢利性，但流动性一般不如一级准备的流动性强，且存在着一定的风险。

2、存款稳定率

存款稳定率是指银行存款中相对稳定的部分与存款总额的比例，其计算式是：

存款稳定率=（定期储蓄存款+定期存款+活期存款*活期存款沉淀率）/存款总额*100%

该指标反映了银行存款的稳定程度，是掌握新增贷款的数额和期限长短的主要依据。    3、资本收益率

资本收益率是指每单位资本创造的收益额，它是测度商业银行赢利能力的关键指标，计算公式为：

资本收益率(ROE)＝税后净收益／资本总额

4、有效持续期缺口

有效持续期缺口是综合衡量银行风险的指标，计算式是：资产平均有效持有期-（总负债/总资产）*负债平均有效持续期，当其值为正时，如果利率下降，资产价值增加的幅度比负债大，银行的市场价值将会增加，反之如果利率上升，银行的市场价值将会下降；其值为负时相反。

5、净金融投资

核算期内，各部门形成的金融资产总额与形成的负债总额的差额，等于各部门总储蓄与资本形成总额的差额。这个差额被称为净金融投资。

 

四、简答题。

1、商业银行资产负债管理的主要方法。

商业银行的主要资产负债管理办法有：

(1)资金汇集法。即将各项负债集中起来，按照银行的需要进行分配，在分配资金时常首先考虑其流动性。

(2)资产分配法。即银行在选择资产的种类时，首先考虑负债结构的特点；按法定准备金比率的高低和资金周转速度来划分负债的种类，并确定相应的资金投向。

(3)差额管理法。差额可以分为以利率匹配和以期限匹配形成的差额，以这些差额作为资产与负债内在联系的关键因素，通过缩小或扩大差额的额度，调整资产与负债的组合和规模。

(4)比例管理法。是指商业银行在资产负债管理过程中，通过建立各种比例指标体系以约束资金运营的管理方式。

 

2、影响商业银行收益率的主要因素。

(1)规模变动对收益的影响。银行的规模明显是一个影响收益率的因素，以资产收益率来衡量时，赢利领先的银行通常是中小型银行；它们可能从较低的营业总成本中获益；而以股东回报率来衡量时，规模较大的银行更具优势。

(2)存款结构对收益的影响。收益率较高的银行通常存款成本结构较好。资产结构对收益率的影响也不容忽视。这方面的分折集中于银行资产的收益结构，例如收息资产比价、收息资产的利息结构等。高收益的银行倾向于拥有更多的收益资产。

(3)雇员生产率水平。赢利水平高的银行通常人均创造的收入和管理的资产更多一些，生产率较高的雇员的薪水通常也较高。

(4)扩展手续费收人。

(5)利率变动。

(6)存款和贷款业务的增长。

 

3、简述我国目前提倡的资产质量的分类体系。

现在人民银行要求商业银行利用国际上通用的五级分类法对贷款质量进行评估。贷款五级分类法是一套对银行的贷款质量进行评价并对银行抵御贷款损失的能力进行评估的系统方法。五级分类法按照贷款质量的高低依次将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失。这种方法评价贷款质量的标准是多维的，包括贷款人偿还本息的情况、贷款人的财务情况、借款的目的和使用、信贷风险及控制、信贷支持状况等。贷款五级分类法有助于商业银行更系统、全面的评价把握贷款质量，其优点是使用多维的标准评价贷款质量，比一逾两呆的方法，方法上更为全面；评价的结构和过程更有利于进行贷款管理；更符合审慎会计原则等。

 

五、计算分析题

1、解：本行存款市场本月余额占比：占金融机构的15941.2/102761.64=15.51%

在五大国有商业银行中占比：15941.27/69473.04=22.9%

在五大国有商业银行中位居第二，仅次于工行，但差距较大。从余额上看与农业银行的差距很小，收到农行的较大挑战。

从新增占比来看，新增额占五大商业银行新增额的206.11/841.26=24.5%，大于余额占比，市场分额在提高。但这是由于工商银行的份额大幅下降所致。本行新增额占比要低于农业银行，由于两行余额占比相差不大，这一现象需要高度重视。

从发展速度上看，本行存款增长率低于中行和农行，仅大于工行。

 

2、解：3年期商业贷款的有效持续期是

同理可以计算其他资产和负债的有效持续期如下表所示

资产的平均有效持续期是：（850/1200）*2.65+（300/1200）*5.97=3.37年

负债的平均有效持续期是：（650/1104）*1+（454/1104）*3.49=2.02年

有效持续期缺口是3.37-2.02=1.35年

该银行的有效持续期缺口为正，当市场利率下降时，资产负债的价值都会增加，但资产的增幅更大，所以银行的市场价值会增加，反之，如果市场利率上升，则该银行的市场价值会下降。